ФНС России подготовлены перечни документов, необходимые для получения социальных и имущественных налоговых вычетов по НДФЛ Для получения социального и (или) имущественного налоговых вычетов в налоговую инспекцию необходимо представить налоговую декларацию по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) и пакет документов, подтверждающих право налогоплательщика на получение соответствующего вычета. В целях единообразного подхода к порядку представления наиболее востребованных налоговых вычетов подготовлены перечни документов, которые, согласно указанию ФНС России, являются исчерпывающими и расширительному толкованию не подлежат.
Влияние вычета за лечение на имущественный вычет
Инфо
Сейчас — только с одного и если он стоил меньше 2-х млн. руб. — увы, \»добрать\» сумму другой покупкой не выйдет. Для получения вычетов (любых) надо, разумеется, иметь доходы, облагаемые по ставке 13 %, т.е.
например официальную заработную плату.
Важно
Социальный вычет можно получить только по концу года — подав декларацию в налоговую инспекцию; возврат произойдет на счет в банке. Имущественный вычет можно получать двумя способами: — подав декларацию в налоговую инспекцию по концу года — получаешь деньги на счет одной суммой; — получив уведомление в налоговой и предъявив его в бухгалтерию работодателю — в течение года не будут производится ежемесячные удержаний подоходного налога.
Это вкратце. О нюансах спрашивайте дополнительно. Статья 219 НК РФ. Социальные налоговые вычеты Статья 220 НК РФ.
Получить имущественный вычет и вычет на лечение одновременно
Когда можно получать деньги Право на возврат средств потраченных на лечение возникает по истечении календарного года. Потратив деньги в текущем году, вы можете претендовать на возврат 13% потраченных на лечение в следующем.
Если вы не успели (не смогли, не захотели) получить вычет вовремя, то у вас есть 3 года, чтобы воспользоваться данным правом. Например, оплатив лечение в 2018 году, вплоть до 2021 года включительно вы можете вернуть налог.
В 2022 году такое право вы потеряете. Максимальный размер получаемый на руки зависит не только от предельной суммы, установленной государством (15 600 рублей), но и доходом налогоплательщика. Если точнее, то суммой налогов, уплаченных в бюджет.
Пример. Подоходный налог удержанный с заработной платы Ивановой составил 10 тысяч рублей. В тот же год ее были понесены расходы на покупку медикаментов на сумму в 100 000 рублей.
Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов
Петров в прошлом году понес следующие расходы, относящиеся к категории социальных вычетов:
- обучение сына — 50 000;
- собственное обучение — 30 000;
- лечение зубов — 100 000 рублей.
Итого: 180 тысяч за год. Предельная сумма возврата — 15 600 рублей за год. В итоге Петров сможет получить вычет только в пределах 120 тысяч рублей.
По остальной сумме расходов он не может претендовать на возврат 13%. Другой особенностью социальных вычетов является невозможность перенести неиспользованные налоговые льготы на следующие года. Они попросту сгорают. Например, если вам положен налоговый вычет за лечение в 100 000 рублей и теоретически вам можно вернуть 13 тысяч, но доходы в текущем году не позволяют это сделать, то вы попросту потеряете право на возврат денег. Имущественный и социальный вычет — смысл в обоих случаях один и тот же.
Налоговый вычет за лечение. как получить, документы, список медицинских услуг
Необходимые документы, помимо стандартного пакета:
- Квитанции и чеки, подтверждающие расходы физического лица на благотворительные цели
- Договор-соглашение на оказание благотворительной помощи.
- Право на возврат сохраняется в течение трех лет с момента отчисления подоходного налога по итогам года, в котором были израсходованы средства на благотворительность.
Сколько составляет налог на продажу квартиры в 2016 году? В этой статье мы разберем все тонкости этого вопроса. Здесь расписана вся процедура по возвращению налога на лечение.
Налог на роскошь — одно из нововведений. Тут вы узнаете все тонкости налогообложения в этой сфере. Как получить налоговый вычет пенсионеру? Согласно стандартным правилам и законодательству РФ, правом на получение налогового вычета могут воспользоваться лишь граждане, отчисляющие налоги 2-НДФЛ в бюджет.
Одновременная подача вычета за лечение и имущественного
Внимание
Получение налогового вычета пенсионерами Если пенсионер состоит в браке, то возврат может быть получен через супруга, если последний получает доход, облагаемый налогом в 13%. Налоговый вычет на инвестиции Инвестиционный налоговый вычет был введен в первой половине 2015 года.
Предполагает возврат по индивидуальному инвестиционному счету (далее ИИС). Открытие ИИС может осуществить физическое лицо, которое является участником налоговой системы РФ. Допускается открытие одного ИИС на одно имя. Для получения возврата налога по ИИС, договор на ведение ИИС должен быть составлен не менее чем на три года. Существует два варианта получения вычета:
- По взносам — получение ежегодного вычета в сумме внесенных на ИИС денежных средств. Допустимая сумма не более 400 тыс. руб. за один год.
- По прибыли — освобождение от уплаты налогов на прибыль от операций по ИИС.
Как получить налоговый вычет — перечисляем все способы
Она имеет право на получение вычета в размере 13% или 13 тысяч рублей. Но реально она может вернуть ту сумму, которую с нее удержали в виде подоходного налога или 10 000 рублей.
Здесь многие забывают, что возвращать свои налоги может не только лично налогоплательщик, но и его близкие родственники, например супруг. В итоге из примера выше, если позволяют доходы мужа, Ивановой проще (и выгоднее) доверить возврат налогов через своего супруга. Тоже самое касается всех социальных налоговых вычетов. В некоторых случаях лучше поделить категории расходов в пределах семьи с целью получения максимально возможной суммы.
Как получить вычет за лечение Процесс получения денег сводится к подаче пакета документов, подтверждающих ваше право на налоговый вычет, в налоговую инспекцию. После камеральной проверки, бюджет перечислит средства на ваш банковский счет.
Граждане Российской Федерации (далее РФ) имеют право на возмещение уплаченных налогов со своих доходов за определенный период. Ежегодные изменения в законодательстве открывают больше возможностей в части получения заявленных вычетов.
Что такое налоговый вычет? Налоговый вычет предполагает возврат уплаченного ранее налога с доходов физического лица, к примеру, связанные с затратами на покупку жилья, расходами на обучение, медицинскую помощь и прочее. Правом на его получение могут воспользоваться граждане РФ, отчисляющие в бюджет денежные средства в виде налога на доходы.
При этом возврату будет подлежать не полная сумма расходов по заявленному вычету, а соответствующая сумма уплаченного ранее налога. Получение налогового вычета Существует несколько видов вычетов. Для получения каждого из них потребуется следующий стандартный пакет документов:
- Российский паспорт.
Влияние вычета за лечение на имущественный вычет
НДФЛ он заплатил – 78 000. Следует напомнить, что вычет ограничивается суммой в 120 тыс. И если, скажем, гражданин оплатил бы лечение на 150 тысяч, его вычет составил бы — 15 тысяч 600 рублей (13%*120 000). Вычет за лечение детей Дети болеют гораздо чаще, нежели взрослые, оплачивать медуслуги для них, как правило, приходится их родителям. Согласно российскому законодательству, родители ребенка, а также его официально назначенные опекуны, имеют право на получение налогового вычета, если оплачивалось лечение в лицензированных медучреждениях. Важным аспектом выступает возраст ребенка – он должен быть не старше 18 лет. В противном случае вычет за лечение своего ребенка родители не получат. Подавая документы в налоговую инспекцию, важно приложить подтверждение того факта, что лицо является родителем или законным представителем ребенка. Пример: Гражданин Сидоров в 2015 г.
Вопрос: 10 января 2017, Екатерина Добрый день! Ежегодно получаю имущественный вычет по квартире. За 2016 год хочу подать одновременно ещё и за лечение. Вопрос такой — доход мой общий в 2016г, например, 300тыс.руб., налог 39тыс. Максимальную сумму, которую я могу получить за два вычета — это 39 тыс? Тогда как будут рассчитывать? Сначала вылетают моё лечение, потом остаток списывают с вычета по квартире? Ответ: Анна Яроцкая, специалист по налогообложению физических лиц Добрый день, Екатерина.Налоговый вычет при покупке квартиры и социальный вычет по расходам на медицинские услуги предоставляются независимо друг от друга.
При этом сумма возврата за год не может превышать уплаченный Вами за год налог на доходы по ставке 13%. Вычет предоставляется таким образом: возврат налога производится в счет вычетов на лечение, а затем остаток налога (если он будет) — в счет имущественного вычета.
- вы оплатили из личных средств лекарства для себя либо кого-то из родственников, назначенные доктором;
- оплаченные лекарства включены в список лекарств, по которым возможно предоставление вычета (перечень утвержден правительственным Постановлением № 201);
- В случае оплаты страхования (добровольного), если:
- заплачен страховой взнос по договору медстрахования за себя либо за одного из близких родственников (родителя, несовершеннолетнего ребенка (детей);
- страховой договор предполагает лишь оплату лечения;
- фирма-страхователь, с которой оформлен договор, обладает лицензией на право осуществлять соответствующий вид деятельности.
Процедура получения вычета на лечение Процесс оформления вычета НДФЛ на лечение включает следующие этапы:
- сбор и подачу необходимых документов в налоговый орган.
- Лицензия медучреждения на право осуществления деятельности (копия);
- Справка от медучреждения, которая подтверждает, что лечение действительно было оплачено;
- В случае лечения в санатории — аналогичная справка, где указана стоимость лечения;
- Платёжная документация по оплате медицинских услуг – копии.
Скачать форму 2-НДФЛ Скачать образец заполненной формы 3-НДФЛ вычета за лечение Скачать образец заявления на налоговый вычет на лечение Скачать образец описи документов для получения налогового вычета за лечение Если у вас возникли сложности с подготовкой и отправкой в налоговую инспекцию всех необходимых документов для оформления вычета НДФЛ, или вы не знаете, как правильно заполнить заявление на вычет, то наш дежурных юрист онлайн готов оказать вам оперативную помощь в данном вопросе.