Фиктивное и преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство — это совершение руководством, владельцем либо индивидуальным предпринимателем умышленных действий, причиняющих вред или имеющих тяжелые последствия для предприятия, которые влекут за собой его неплатежеспособность. Еще одним преступлением, схожим с преднамеренным доведением до банкротства является фиктивное банкротство. Из нашей статьи читатель узнает, что это за преступления, какие признаки характеризуют преднамеренное доведение компании до банкротства и каковы последствия фиктивного и преднамеренного банкротства для виновных лиц. Фиктивное и преднамеренное банкротство (ст. 196, 197 УК РФ) — это что? Признаки преднамеренного банкротства Фиктивное банкротство: последствия Фиктивное и преднамеренное банкротство (ст.

Преднамеренное и фиктивное банкротство, признаки и последствия

Правительства РФ от 27.12.2004 № 855 (далее — правила № 855). При проведении такой проверки исследуются следующие документы за период не менее чем 2 года до возбуждения дела о несостоятельности:

учредительные документы юрлица;
его бухотчетность;
контракты, на основании которых продавалось или покупалось имущество, менялась структура активов;
документы, содержащие данные об органах управления юрлица, а также других контролирующих лицах;
список имущества юрлица, а также перечень купленного и проданного имущества;
перечни дебиторов и кредиторов;
справка о задолженности по обязательным платежам перед бюджетом;
материал налоговых проверок и другие документы, регулирующие деятельность юрлица.

Фиктивное и преднамеренное банкротство — какие последствия

Преднамеренным считается банкротство, при котором предприятие или организация действительно не в состоянии погасить накопившиеся кредиторские долги из-за умышленного или халатного ведения дел со стороны уполномоченного на то должностного лица.

23.03.2015
0
0

Фиктивное и преднамеренное банкротство

Важно

Кодекса об административных правонарушениях РФ (КоАП). Ответственность за преднамеренное банкротство Действия или бездействие, приведшие к преднамеренному банкротству, по ст. 196 УК РФ влекут наказание в виде:

штрафа 200 000–500 000 руб.;
или заработка виновного лица за период 1–3 года;
или принудительных работ до 5 лет;
или срока заключения до 6 лет, в том числе с назначением в качестве дополнительного наказания штрафа (размер штрафа выбирается судом из следующих вариантов: 200 000 руб. либо в размере заработка виновного до 18 месяцев).

В соответствии с п. 1 ст. 19 УК РФ к уголовной ответственности по данной статье привлекаются лица, достигшие на момент совершения уголовного правонарушения 16 лет. Преднамеренное банкротство, не содержащее признаков уголовного правонарушения, наказывается в соответствии с п.

2 ст.

Основные признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

При возбуждении процедуры банкротства банком или иным кредитором, в ходе конкурсного производства найденное имущество или денежные средства уходят в счет покрытия долговых обязательств. Итак, если человек ложно объявил себя неплатежеспособным, то согласно статье 197 УК РФ он может понести ответственность в виде:

Штрафа от 100 до 300 тысяч рублей.
Штрафа в размере дохода за период от 12 до 24 месяцев.
Принудительных работ на срок до 5 лет.
До 6 лет лишения свободы с дополнительным назначением штрафа в размере 80 тысяч рублей.

При приблизительно одинаковой ответственности, признаки фиктивного объявления себя банкротом кардинально отличаются от тех, что присущи преднамеренному.

Преднамеренное и фиктивное банкротство

Чаще всего граждане пытаются спрятать имущество или уклониться от соблюдения правил. Подходы к расследованию дел о неправомерном банкротстве примерно одинаковы в отношении физических и юридических лиц. Что такое преднамеренное банкротство Если организация или физическое лицо берет на себя дополнительные долговые обязательства, прежде чем объявить себя банкротом, то процедуру признают преднамеренной.
Преступление может быть выражено:

нанесением ущерба путем заключения невыгодных контрактов;
принятия долговых обязательств от третьих лиц;
проявления собственной некомпетентности.

Таким образом, процедура банкротства искусственно провоцируется должником (физическим лицом или руководителем предприятия). Он преследует достижение собственных целей. При рассмотрении этого преступления, выделяются объекты, умысел и стороны.

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Лицами, которые могут осуществить фиктивное банкротство, являются:

физлица в случае объявления себя несостоятельными;
индивидуальные предприниматели;
директора или управляющие юрлиц;
учредители или участники юрлиц.

Подробнее об ответственности учредителей читайте в статье Ответственность учредителя за деятельность ООО в 2017 году. Выявление фиктивного банкротства Проверка заявления должника о признании его несостоятельным на предмет наличия указанных выше признаков проводится арбитражными управляющими по правилам № 855. На основе финанализа делается исследование значений и динамики коэффициентов платежеспособности юрлица.

Тема: фиктивное и преднамеренное банкротство

Объективная сторона включает в себя три основных элемента:

Деяние, выраженное в виде бездействия или действия.
Причинная связь между последствием и деянием.
Последствия в форме крупного ущерба.

Банкротство совершается в процессе осуществления активных действий. В некоторых случаях оно может быть спровоцировано путём бездействия. Тогда объективной стороной выступает ненадлежащее исполнение руководителем своих прямых должностных обязанностей.

Внимание

Субъективная сторона характеризуется прямой формой вины. В этом случае должностное лицо задаётся целью доведения предприятия до неплатёжеспособности и на протяжении долгого времени идёт к поставленной цели. Это преступление совершается и посредством косвенного умысла.

В таком случае опасные последствия будут промежуточным явлением или же побочным результатом неправомерных действий.