Иными словами, даже если берется обычный кредит, но деньги имеют строго целевое направление — приобретение жилой недвижимости, проценты по нему могут быть возвращены в качестве налогового вычета. На порядок получения вычета по процентам и его размер влияет тот факт, какой тип собственности существует на приобретенную жилую недвижимость. При этом необходимо рассмотреть два варианта развития событий:
- первый вариант — общая совместная собственность, и тогда вычет по процентам может быть распределен между собственниками по их желанию. Для этого необходимо подать в налоговые органы соответствующее заявление;
- второй вариант — общая долевая собственность, при которой каждый из собственников обладает определенной долей жилья, указанной в свидетельстве о регистрации права.
Возврат процентов по кредиту
Важно
Возврат налога с потребительского кредита Право на такой возврат возникает у гражданина в случае досрочного погашения кредита с аннуитетными платежами или его рефинансирования. При равных ежемесячных платежах, в первую очередь, уплачиваются проценты по основному долгу, исходя из срока самого кредита и оставшейся суммы. Это можно заметить, если внимательно изучить график платежей.
Банки таким образом страхуют себя от возможного невыполнения обязательств заемщиком и финансовых потерь. При досрочном или частично досрочном погашении фактически сокращается установленный ранее срок пользования кредитом или его частью, за что можно попросить компенсацию у банка. Возникшие излишне уплаченные проценты, включенные в аннуитетные платежи, можно потребовать пересчитать, написав соответствующее заявление в банк.
Особенности возврата процентов по кредиту в налоговой инспекции
В судебной практике имеется достаточно много положительных решений в этом вопросе, поэтому при отказе банка в приеме соответствующего заявления можно смело подавать иск в судебный орган вашего района. Подробнее о возврате налога с кредита можно узнать из следующего видеоролика: Возврат потраченных средств за образование Максимально возможная сумма составляет 15 600 за год. Право оформления налогового вычета возникает на весь период обучения в образовательном учреждении, включая автошколу или курсы, при ежегодной подаче декларации.
Компенсация возможна за собственное обучение или образование ребенка, не достигшего 24 лет, на очной форме. Эти деньги не возвращают проценты за кредит, однако могут понизить денежное бремя.
Надо ли указывать в декларации кредитную карту?
Конечно, убедить Российский Банк выдать кредит под 3% не подвластно никому, но вот немного «отщипнуть» от дохода Банка можно. Рассмотрим 3 варианта, как вернуть проценты по кредиту:
- Возврат 13% за приобретение в кредит недвижимости (ипотека)
- Возврат процентов по любому кредиту при досрочном погашении.
- Возврат 13% за кредит, взятый на образование
Рассмотрим подробнее. Как вернуть 13 процентов от кредита на недвижимость: Один раз в жизни любой гражданин РФ, честный налогоплательщик имеет право на возврат части подоходного налога (налоговый вычет в размере 13%).
Сколько можно вернуть: Максимальная стоимость квартиры, принимаемая к учету, ограничена 2 миллионами. Это не значит, что, приобретая квартиру за 5 миллионов, вы не сможете вернуть налог, просто к расчету будет принят сумма в 2 миллиона.
Объявление
Внимание
Максимальный размер этой суммы денежных средств будет гораздо меньше — всего 13% от 3 млн., что составляет 390 тыс. руб. Как показывает практика, во многих ситуациях размер выплаченных банку процентов гораздо ниже этого размера, а потому в большинстве случаев гражданин получает вычет в гораздо меньшем объеме. Как вернуть налоги при ипотеке, расскажет видео ниже: Кто вправе заполнять 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке Если человек выплачивал проценты по ипотечному кредиту, он вправе заполнить и подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ на получение имущественного вычета, и для подобного действия в документе имеется специально отведенная для этого строка.
При заполнении декларации сумму уплаченных процентов необходимо проставлять в отдельной колонке «Данные процентов по кредитам», то есть ту сумму средств, которые были выплачены в качестве процентов за все предыдущие годы.
Заполнение 3-ндфл по процентам ипотеки и возможность вычета
- Резидент обязан уплачивать НДФЛ со своих доходов, ведь возврат возможен только с налогообложения. Например, все официально трудоустроенные граждане уплачивают налоги.
- Гражданин должен приобрести недвижимость за свой счет (или в кредит). Если жилье приобретено за счет работодателя, но оформлено на претендента на вычет, то возмещение получить он не сможет.
- Жилье не должно быть куплено у родственника, причисляемого к близким.
- Гражданин не должен был ранее получать вычеты в полном объеме, так как оба вычета предоставляются по новому законодательству неограниченное количество раз, но только не более ограниченной суммы в общем эквиваленте.
- Если резидент является индивидуальным предпринимателем, то он должен работать по стандартной схеме уплаты налогов с прибыли.
Заполнение 3-ндфл при возврате налога на квартиру с ипотекой
- Договор на обучение
- Платежные поручения по оплате за каждую сессию
- Паспорт, ИНН.
Возврат процентов по потребительскому кредиту (при досрочном погашении равными платежами или рефинансировании кредита). Теперь ответим на распространенный вопрос наших читателей: можно ли вернуть проценты по потребительскому кредиту. Можно. Если вы решили погасить кредит раньше положенного срока, помимо пересчета суммы процентов за оставшиеся месяцы, можно потребовать у Банка немного больше: Внимательно рассмотрев график платежей для кредита, который погашается равными суммами (а так происходит в большинстве случаев), вы заметите, что в начале кредита в платеж заложено гораздо больше процентов, чем конце: Таким образом, Банк страхуется от риска неоплаты кредита, включая как можно больше собственной прибыли в первые платежи.
Налоговый вычет по процентам для владельцев квартир, приобретенных в ипотеку
Кроме того, необходимо указать, предоставлялся ли имущественный вычет по процентам в предыдущих периодах, а также был ли использован данный вычет у налогового агента. Пример декларации 3-НДФЛ с процентами по ипотеке Необходимые документы и сведения Что касается формирования пакета документов по процентам, то он аналогичен, как и при оформлении имущественного вычета по ипотечному кредиту, то есть необходимо не только подготовить декларацию, но также предоставить: Именно последний документ — справка о процентах — является особо важной, поскольку в ней указывается, в каком именно размере были выплачены проценты. На основании этой информации физическое лицо имеет право указывать тот размер имущественного вычета, на который он претендует в данном году.
Как заполнить строку проценты по кредитам за все годы, при оформлении 3-ндфл?
Правовед.RU 132 юриста сейчас на сайте
- Категории
- Налоговое право
Я заполняю 3-НДФЛ за 2015 и 2016 год, для получения имущественного налогового вычета на приобретение квартиры в ипотеку.Квартира была приобретена в 2015 году.в строке проценты по кредитам за все годы указывать проценты по ипотеке за 2015год?,а за 2016 указывать за 2015 и 2016,так? Свернуть Виктория Дымова Сотрудник поддержки Правовед.ru Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:
- Как заполнить поле «Проценты по кредитам за все годы» в 3-НДФЛ?
- Заполнение строки проценты по кредитам за все годы в 3 НДФЛ
Ответы юристов (1)
- Все услуги юристов в Москве Сопровождение налоговых проверок Москва от 20000 руб. Арбитражные налоговые споры Москва от 50000 руб.
Оплачивая кредит по графику, «как положено», разницы не будет никакой, но вот в случае досрочного погашения она становится очевидной. Данное действие можно трактовать, как необоснованное обогащение Банка, так как при аннуитете процент должен начисляться на остаток ссудной задолженности, а по факту Банк берет с заёмщиков проценты «авансом». Предположим, обладатель кредита из нашего примера решил погасить его на 3 месяца раньше.
Экономия на процентах составит 537+373+188=1098 руб. В то время, как при равном распределении она составила бы 13437/12*3=3359 руб. Соответственно, вы имеете право потребовать к возврату ещё 3359-1098=2261 руб.
Для этого вам необходимо написать в Банк заявление о пересчете излишне уплаченных процентов в составе аннуитета.
Прежде всего, требуется подтвердить в налоговом органе свое право на получение налогового вычета. Достаточно подать в отделение по месту жительству пакет документов, включающий в себя:
- справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
- правоустанавливающий документ на квартиру (договор купли-продажи, акт о передаче в собственность и др.);
- свидетельство о регистрации права собственности;
- кредитный договор с банком;
- подтверждения совершенной оплаты (квитанции, расписки, платежные поручения банка и др.);
- заявление на получение свидетельства о праве на налоговый вычет (при получении возмещения в бухгалтерии по месту трудоустройства);
- банковская справка об уплаченных процентах за пользование кредитными средствами.
На основании этих документов налоговая служба способна установить право на налоговый вычет.